说到洗钱，大家脑袋里的印象可能是华尔街之狼里【lǐ】面把钱绑在身上运到瑞士的这种现金走私、开火锅店【diàn】和买卖房产等等。今天来说说保险怎么洗钱。
保险洗钱是指以商业保险这一金融服务为载体，利用保险市场及保险中介市场的途径渠道，将非法所得及其产生的收益通过投保、理赔、变更、退保等方式来掩饰、隐瞒其来源或性质，以逃避法【fǎ】律法规制裁【cái】的行为。从本质上讲，保险作为一种转移、分散风险机制，本身并不牵涉洗钱。但现实中，保险业的某些特质属性却为洗钱分子提供了可乘之机。
一、利用银行保险洗钱银行保【bǎo】险作为新的保险营销形式，在寿险产品销售中所占的份额急剧增加，日益受到银行和保险业的重视。为适应柜台销售的需要，银行保险往往具有简单、标准和易操作的特点，手续简便、征【zhēng】询信息少、成交速度快。银行保险的核保标准较低、但现金价值却可以很高，客户可以反从银行划转保费，这也为洗钱者提供了空【kōng】间。比银行保险更新的营销方式是网上保险，投保人通过网络在【zài】线投保，在线支付保费。虽然网上保险需在网下补办相关手续，但根据电子签名法的规定，保单已经生效，投保人可【kě】以退保变现。
二、利用团险洗钱团险洗钱是企业惯用的洗钱手法，分为两类。一类是企业以单位的名义购买团险，只有少数高管知情，保单生效后，投保企业就“长险短做”，要求退保。保险公司将退还的保费汇入企业领导的个人账户或职工账户。第二类是企业以“团购”的方式为职工购买个人保险，即“个险团做”。多以“职工出小头，企业出大头”的方式间接获得职工同意。由企业收集职工的【de】个人资料及由其填好的投保单，然后【hòu】“代扣”应由职工交纳的保费，最后以“团购”的【de】方式为职工购买个人保险，这种方式既获得了职工的同意，也绕开了监管。尽管领导可能得大头，职工只能得小头，但内讧的可能性很小。
三、利用地下保单洗钱地下保单是指港澳保险机构的推销人员进入内地居民推销，或由内地居民帮其推销，甚至由港澳保险机构及其代理人通过互联网、电话等方式推销，内地居民在境内完【wán】成【chéng】保费缴纳，再由上述人员将保费转交给境外保险机构，最后由境外保险机构在境外签【qiān】发的保单。可见，只要投保人的保费缴纳过程是在内地完成的，境外保险机构签发的保单就属于地下保单。地下【xià】保单多以人民币缴费，以外币退保或理赔，它为黑钱出境提供了便利的通道，已成为一种重要的洗钱工具。
四、利用长期寿险洗钱，即“长险短做”洗钱者一般用大额现金趸缴保费，或在短期内完成期缴，或初始选择期【qī】缴，不【bú】久即要求趸缴后续保费。短期内投保者会使保单的现金价值达到很高的水平，然后要求退保或质押贷款并听任保单被注销。“趸缴即领”是“长险短做”的一种变形。洗钱者往往为将要退休的人投【tóu】保，或者将被保险人的年龄“误告”为接近退休的年龄，以趸缴保费的方式购买养老保险或即期年金。由于年金的领取方式较灵活，洗钱者【zhě】利用这类保险既可实现大量现金的置放，又可一次性领取全部保险金。
五、利用外汇保单、离岸保单洗钱外汇保单应以外币缴纳保费，退保、理赔也应以外币支付。但少数外资保险公司没有严格执行，有些外汇保单允许投保人用人民币缴费，退保、理赔时可以选择支付币种。利用这种外汇保单，洗钱者在境【jìng】内缴纳保费，在境外退保变现即可实现跨境洗钱。此外，洗钱者还能【néng】实现本外币的互【hù】换， 达到资金外逃或【huò】热钱流入的目的。外汇保单的【de】最新发展是离岸保单。我国保险业全面对外开放后，离岸保险业务将迎来一个快速发展时期，洗钱者可能利用我国监管经验不足的弱点进行洗钱。
六、利用新型保险洗钱新型保险如投资连接保险、分红保险和万能寿险等，属保险、证券的混业产品。较之传统寿险，它们的保障功能较弱，投资作用很强，是带有保险功能的基金。新型保单持有人的资金可以在保险账户和投【tóu】资账户间自由调配。因为其主要功能是投资，所以保费一般没有限额。洗钱者购买这类【lèi】产品，不但可以模糊资金的来源，改变“黑钱”的性质，还可以实现“黑钱”的边洗边赚。其最新发展是银保通、银保卡和保单账户。前两种的资金可以在银行账户与保单间灵活转移，既能自动垫交保费，又能灵活支取；最后一种允许投保人将多缴纳的保费存入保单中，客户可以自【zì】由存取。洗钱者往往使资金反复进出这些具有存【cún】单功能的保单，掩盖其真实来【lái】源，达到洗【xǐ】钱的目的。
七、利用行贿保单洗钱用寿险保单送礼可以彰显亲情与关怀，洗钱者(包括行贿者)也经常利用这种方式进行洗钱，一般由送礼方支付巨额保费，受礼方退保变现。团险中的行贿保单实质上是【shì】高额退费。在企事业单位采购团险时，保险公司会虚增保费，成交后【hòu】再向有关人员【yuán】赠送大额保单，由其退保变现，这属于上游犯罪为 “贪污贿赂犯罪”的洗钱行为。
八、财产保险中的洗钱财产保险洗钱的主要方式有保险欺诈、理赔欺诈和现金交易等。在【zài】理赔人员的配合下，理赔欺诈和保险欺诈还能有机地结合起来。洗钱者通常有计划地用黑钱置换【huàn】保险标的，然后制造保险事故，获得赔款达到洗钱目的。洗钱者还可以购买他人【rén】的保险标的，然后变更被保险人，“出险”后再获得赔款。产险标的出险率较高，现金交易简便易行【háng】，投保者可以现金投保，保险公司一【yī】般也以现金支付赔款，这也为洗钱者提供了可乘之机。以上这几种方式，是利用保险洗钱的常见方式。大家在日常工作和生活中，最好要擦亮慧眼，精准识别。
来源：北京反洗钱研究